Mit diesem Bericht im Modul Hauptbuchhaltung vergleichen Sie die Nebenbücher Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung mit den Salden der entsprechenden Hauptbuch-Sammelkonten (Curaviva-Kontenplan: 1050 für Debitoren / 2000 für Kreditoren) und listen die Differenz pro Buchungsperiode oder Belegdatum (Selektionsfeld Detail) auf.
Zu Differenzen kann es beispielsweise in folgenden Fällen kommen:
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Buchungen aus den Nebenbüchern stehen noch in der Buchungsübernahme und wurden
noch nicht in die Hauptbuchhaltung übernommen.
Kontrollieren Sie die
Buchungen in der Buchungsübernahme und übernehmen Sie diese in die aufgeführten
Module.
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Es wurde direkt in der Hauptbuchhaltung auf die Sammelkonten Debitoren bzw.
Kreditoren gebucht, anstatt über die Nebenbücher.
Solche Buchungen lassen
sich finden, indem Sie die Differenz auf die Buchungsperiode eingrenzen.
Beachten Sie dabei, dass die Differenz in jener Periode, in welcher sie
entstanden ist, zum ersten Mal und danach in allen folgenden Perioden angezeigt
wird. Erstellen Sie danach den Bericht mit der Selektion Belegdatum für
die entsprechende Periode erneut. Somit ist nun das Belegdatum der Buchung
bekannt, welche für die Differenz verantwortlich ist. Mit dem Kontoauszug im
Hauptbuch sollte es nun möglich sein, die Buchung zu eruieren und korrigieren.
Die Korrektur besteht darin, dass die Buchung im Hauptbuch gelöscht bzw.
storniert, im Nebenbuch erfasst und anschliessend in die Hauptbuchhaltung
übernommen wird.
Falls Sie den Abgleich manuell vornehmen wollen und dafür die Salden der Sammelkonten auf der Bilanz mit den Saldolisten der Nebenbücher (Debitoren / Kreditoren) bzw. mit den OP-Listen vergleichen, können bzgl. Kreditoren-Buchungen Differenzen festgestellt werden, falls die Belegart Rechnung in Zirkulation verwendet wird (s. Schulungshandbuch Kreditorenbuchhaltung Kap. Rechnungen/Gutschriften buchen). Da die Rechnungen in Zirkulation nicht übernommen werden können, bedarf es keiner weiteren Nachforschungen, sofern die Differenz dem Saldo aller gebuchten Rechnungen in Zirkulation entspricht. Diesen Saldo können Sie dem Journal in der Buchungsübernahme entnehmen.